Retraite pour les indépendants : comment ça marche ?

Quel est l’âge de départ à la retraite des indépendants ? 

Depuis la réforme de 2023, l’âge minimum légal de départ à la retraite pour les indépendants suit les mêmes règles que pour les salariés. Il dépend de l’année de naissance. Pour les personnes nées entre septembre 1961 et décembre 1967, l’âge de départ augmente progressivement de 62 ans et 3 mois à 63 ans et 9 mois. À partir de la génération née en 1968, l’âge minimum est fixé à 64 ans. Le dispositif de retraite progressive suit la même évolution, passant de 60 à 62 ans. Ces mesures concernent tous les assurés, y compris les travailleurs indépendants.

Le calcul de la retraite de base des indépendants

La formule de calcul des TNS (SSI)

Pour calculer la retraite de base des travailleurs non salariés (TNS), la formule appliquée est :
Revenu Professionnel Moyen (RPM) × Taux (selon le nombre de trimestres validés).

Le RPM correspond à la moyenne des revenus des 25 meilleures années, revalorisés chaque année au 1er janvier selon l’inflation.
Au 1er janvier 2025, les pensions ont été revalorisées de 2,2 %.

Le taux plein est de 50 % du RPM. Il s’obtient :

• à 64 ans si vous avez cotisé 166 à 172 trimestres (selon l’année de naissance) 
• ou automatiquement à 67 ans, même sans durée d’assurance complète.

Spécificités pour les professions libérales

Pour le calcul de la pension de retraite de base des professions libérales, il faut appliquer la formule suivante :

Retraite de base = Valeur de service du point (VSP) × Nombre de points retraite (acquis tout au long de votre période d’activité)

L’attribution de la retraite de base n’est pas automatique. Il faut en faire la demande 6 mois avant la date d’effet de la retraite, auprès de la caisse de retraite de la dernière activité.

Le calcul de la retraite complémentaire des indépendants

Fonctionnement du système de retraite complémentaire par points

La plupart des régimes de retraite complémentaire fonctionnent “par points”. Cela signifie qu’en contrepartie des cotisations prélevées sur salaire, le salarié va obtenir des points. Les points acquis auront ensuite une valeur d’achat. Cela servira ensuite de coefficient de conversion pour le calcul de la rente.

Pour pouvoir calculer le montant de votre retraite complémentaire, il suffira alors de multiplier le nombre de points acquis par la valeur unitaire du point à la fin de votre carrière professionnelle. La retraite complémentaire est généralement versée par l’ Agirc-Arrco.

C’est cet organisme qui est chargé de la gestion de la retraite complémentaire des salariés du secteur privé.

Comment obtenir des points en dehors de l’activité professionnelle ?

Tout au long de votre carrière, les cotisations salariales et patronales de retraite complémentaire vous permettent d’acquérir des points. Ces derniers sont enregistrés sur votre compte individuel, et servent ensuite à calculer votre pension de retraite.

Sous conditions, certaines périodes d’inactivité peuvent aussi donner lieu à l’attribution de points gratuits, notamment :

• Arrêt maladie, maternité, adoption, accident du travail de plus de 60 jours consécutifs 
• Chômage indemnisé (ARE, ASP, ASS) 
• Chômage partiel dépassant 60 heures dans l’année

Ces périodes sont assimilées à du temps cotisé.

Possibilité de rachat de points

Le rachat de points : il est possible de racheter des points de retraite complémentaire pour les périodes suivantes :

• les années d’études supérieures

• les années incomplètes pour lesquelles le nombre de trimestres retenus par l’Assurance vieillesse du régime général de la Sécurité sociale est inférieur à 4
• des périodes de chômage indemnisé par la garantie sociale du chef d’entreprise.

Démarches administratives pour obtenir la retraite des indépendants

• Deux ans avant la date prévue de départ, demandez votre relevé de carrière pour vérifier que tous vos trimestres sont bien pris en compte.
• Déposez votre demande de retraite  6 mois avant la date souhaitée de départ, auprès de la caisse de votre dernière activité professionnelle.
• Si vous avez cotisé à plusieurs régimes (salarié, artisan, commerçant…), une seule demande suffit.
• Si votre dernière activité est artisanale ou commerciale, renseignez-vous sur le régime complémentaire (Agirc-Arrco) pour connaître le taux de versement.
• Connectez-vous sur info retraite pour faire votre demande en une seule fois, pour tous vos régimes. Vous pouvez déposer les documents nécessaires et suivre l’avancement de votre dossier en temps réel.

Retraite des indépendants : bon à savoir 

Revalorisation annuelle des pensions

Les pensions de retraite des travailleurs indépendants sont revalorisées chaque année au 1er janvier. Cette revalorisation est basée sur l’évolution de l’indice des prix à la consommation (hors tabac). Elle vise à préserver le pouvoir d’achat des retraités en tenant compte de l’inflation. Le montant revalorisé est automatiquement appliqué par les caisses de retraite, sans démarche particulière à effectuer.

Anticiper sa retraite d’indépendant

Pour une retraite sereine, il est essentiel d’anticiper. Pensez à demander votre relevé de carrière au moins deux ans avant la date envisagée de départ, afin de vérifier la bonne prise en compte de vos droits. En cas d’anomalie (trimestres manquants, erreurs…), vous aurez le temps de régulariser. Il est également recommandé de simuler votre future pension sur le site info retraite  pour évaluer vos droits selon différents scénarios (âge, durée d’activité, cumul d’activités, etc.).

Retraite des indépendants: cumul emploi-retraite

Les indépendants peuvent continuer à exercer une activité professionnelle tout en percevant leur pension de retraite, selon deux modalités : le cumul intégral ou le cumul plafonné.

Le cumul emploi-retraite intégral est possible si l’assuré a liquidé l’ensemble de ses retraites (base et complémentaire) auprès de tous les régimes (français, étrangers et internationaux) et bénéficie d’une retraite à taux plein. Cela implique soit d’avoir atteint l’âge légal de départ et validé tous les trimestres requis, soit d’avoir atteint l’âge du taux plein automatique (67 ans). Dans ce cas, il n’existe aucune limite de revenus.

À défaut, l’assuré est soumis au cumul plafonné. Les plafonds varient selon les régimes. Par exemple, un artisan ou commerçant ne peut dépasser 23 184 € par an en 2024, sauf s’il exerce en ZRR ou ZUP (plafond relevé à 46 368 €). Pour les professions libérales, le plafond annuel est également fixé à 46 368 €. En cas de dépassement, les pensions sont réduites du montant excédentaire.

À noter : en cas de retraite anticipée, le cumul reste plafonné jusqu’à l’âge légal. Au-delà, le cumul devient intégral si les conditions sont réunies.