Comment fonctionne la retraite en France ?

La retraite est la période de la vie d’un travailleur où, après s’être retiré de la vie active, il continue de toucher régulièrement une somme d’argent à titre de pension. Cette période de retraite varie selon la législation de chaque pays. Mes Allocs vous explique comment fonctionne la retraite en France.

Les chiffres de la retraite en France

L’ensemble des dépenses de retraites reversées représente 333 milliards d’euros en France.

Ces dépenses ont été versés aux plus de 17 millions de retraités. Cela représentait 13,9% du PIB en 2022.

Comment fonctionne le système de retraite français ?

La retraite en France est aujourd’hui gérée par des organismes. Cela est souvent fait selon des statuts professionnels (salarié du privé, travailleurs indépendants, fonction publique…).

On en compte au total 42. Ils sont appelés régimes de retraite, avec des règles de calcul des cotisations et des pensions souvent bien différentes.

En France, le système repose sur le principe de répartition et de solidarité entre les générations.

Les cotisations des actifs actuels paient les pensions des retraités actuels.

Lorsque l’actif deviendra à son tour retraité, sa pension est financée par les cotisations des actifs nouveaux.

La plupart des actifs cotisent à la fois à un régime de base, mais également à un régime complémentaire ou additionnel, sur tout ou une partie de leurs revenus.

Le système de retraite est bâti sur trois niveaux.

Tout d’abord, il y a la retraite de base. Celle-ci est obligatoire. Elle repose sur un mécanisme de solidarité intergénérationnelle.

Ensuite, il y a la retraite complémentaire. Elle est aussi obligatoire et repose également sur un mécanisme de répartition. 

Enfin, il y a la retraite supplémentaire. Celle-ci se constitue sur la base des cotisations volontaires versées sur les plans d’épargne salariale ou les dispositifs d’épargne individuelle.

Certaines professions ne relèvent que d’un seul régime qui permet de regrouper le régime de base et le régime complémentaire.

Tout au long de votre activité professionnelle, notamment si vous changez de métier ou de statut, vous pouvez être affilié successivement à différentes caisses de retraite.

La retraite de base

Pour pouvoir calculer la retraite de base, les caisses de retraite se basent sur le Salaire annuel moyen (SAM). Ce SAM est une référence basée sur le salaire perçu au cours des 25 meilleures années de votre carrière.

Un salarié qui remplit les conditions d’âge et de nombre de trimestres cotisés requis se verra appliquer le taux plein. Celui-ci équivaut à 50 % du salaire annuel moyen.

Dans le cas contraire (si par exemple le nombre de trimestres cotisés n’est pas suffisant), le montant de la pension sera affecté par :

• un coefficient de proratisation s’il manque des trimestres dans le régime général pour avoir une retraite complète ;
• une décote : s’il manque des trimestres tous régimes confondus, pour avoir une retraite à taux plein ;
• une surcote : si le nombre de trimestres acquis est suffisant, mais que la personne a continué à travailler.

Dans la plupart des cas, la retraite de base est versée par la CNAV.

La retraite complémentaire

La plupart des régimes de retraite complémentaire fonctionnent “par points”. Cela signifie qu’en contrepartie des cotisations prélevées sur salaire, le salarié va obtenir des points.

Les points acquis auront ensuite une valeur d’achat. Cela servira ensuite de coefficient de conversion pour le calcul de la rente.

Pour pouvoir calculer le montant de votre retraite complémentaire, il suffira alors de multiplier le nombre de points acquis par la valeur unitaire du point à la fin de votre carrière professionnelle.

La retraite complémentaire est généralement versée par l’ Agirc-Arrco.

C’est cet organisme qui est chargé de la gestion de la retraite complémentaire des salariés du secteur privé.

L’acquisition des points

Les périodes travaillées cotisées

Les cotisations de retraite complémentaire salariales et les cotisations patronales vous permettent d’acquérir des points tout au long de votre carrière.

Ces points sont inscrits sur votre compte individuel de points de retraite.

Ces points serviront ensuite de base au calcul de la pension versée par l’Agirc-Arrco lors de votre départ à la retraite.

Obtenir des points gratuits

Les périodes d’inactivité non cotisées peuvent, sous certaines conditions, être assimilées à des périodes de cotisations à la retraite.

Ces conditions peuvent être variables selon la nature de ces périodes.

Certaines périodes donnent lieu à l’attribution de points gratuits :

Les âges de départ à la retraite en France

Prendre sa retraite avant 62 ans

Dans certaines situations bien spécifiques, il est possible de prendre sa retraite avant 64 ans, dès 55 ans. C’est ce que l’on appelle la retraite anticipée. Il existe des régimes spéciaux pour cela

Il y a plusieurs cas dans laquelle cette retraite anticipée est possible : 

• la retraite anticipée pour carrière longue ;
• la retraite anticipée pour les assurés handicapés ;
• le compte professionnel de prévention ;
• la retraite pour incapacité permanente ;
• la retraite progressive ;
• l’allocation des travailleurs de l’amiante.

Le départ à la retraite entre 64 et 67 ans

L’âge légal de départ à la retraite est de 64 ans.

Si vous ne réunissez pas les conditions pour bénéficier du taux maximum, vous pouvez continuer à travailler jusqu’à ce que vous réunissiez les conditions pour bénéficier du taux maximum.

Vous pouvez également continuer à  travailler jusqu’à avoir atteint l’âge du taux maximum automatique. 

Vous pouvez également faire le choix de partir à la retraite avec une réduction définitive.

Si vous réunissez les conditions nécessaires pour bénéficier du taux maximum, vous pouvez :

• partir à la retraite au taux maximum ;
• ou continuer à travailler. 

Si vous faites le choix de continuer à travailler, une surcote sera alors appliquée au montant de la retraite.

La retraite entre 65 et 67 ans

A partir d’un certain âge, la retraite est calculée au taux maximum. Cela se fait quel que soit votre nombre de trimestres.