Tout savoir sur le PER Cardif

En souscrivant un Plan d’Épargne Retraite (PER), vous pouvez compenser la baisse de revenus due à l’arrêt de travail et investir pour la retraite. Le PER Cardif s’appuie sur le groupe BNP Paribas et travaille avec environ 500 partenaires (distributeurs, conseillers, courtiers, etc.). Ce contrat s’adresse aussi bien aux travailleurs indépendants qu’aux salariés. Mes Allocs fait le point sur le PER Cardif.

Quel est le rendement du PER Cardif ?

Le taux de rendement d’un Plan d’Épargne Retraite dépend des supports sur lesquels est investie votre épargne.

Les supports

La BNP Paribas propose un PER dit « assurance », autrement dit, vous avez accès à un fonds euros. Ce n’est pas le cas avec un « PER bancaire », qui fonctionne comme un compte-titres par exemple. En outre, le PER Cardif de la BNP Paribas est un contrat « Multiplacements », comme son assurance-vie. Ainsi, il permet à ses assurés de choisir parmi son fonds euros et ses nombreuses unités de compte (UC). À savoir que :

• Le support fonds euros est le plus sécurisé et garanti : il est principalement composé d’obligations. Son rendement est donc limité, néanmoins, il ne comporte aucun risque en capital.
• Les supports unités de compte évoluent selon les mouvements des marchés financiers et/ou immobiliers. Ils sont plus rentable que le fonds euros, mais les risques sont plus importants.

Concernant le rendement, le fonds euros du PER Cardif a dégagé 2 % en 2022 (net de frais). C’est en dessous de la moyenne des fonds euros, mais tout de même correct au vu de la fonte des rendements de ce support depuis des années.

En revanche, la rentabilité des unités de compte pour 2023 ou 2024 ne peut pas être anticipée, car elle dépend des mouvements des marchés. En outre, concernant les UC, les performances passées ne présagent pas de performances futures.

PER Cardif : les garanties de prévoyance

Les garanties de prévoyance incluses dans les plans d’épargne retraite sont différentes en fonction des assureurs. Certaines donnent lieu à une exonération des cotisations en cas de maladie ou d’arrêt de travail alors d’autres les maintiennent.

Le PER BNP Paribas n’en intègre malheureusement pas vraiment, hormis la garantie décès. La réversion de la rente est versée au bénéficiaire en cas de décès de l’assuré.

Les unités de compte du PER Cardif

Pour rappel, les unités de compte désignent des supports d’investissement proposés par les assureurs dans leur contrat PER, Asssurance Vie, Madelin, etc. Il s’agit d’actifs financiers variés dont la liste est propre à chaque contrat comportant un risque réel de perte en capital sur les montants investis.

Cardif propose un choix de près de 1 000 supports d’investissement. Ainsi, il présente un nombre important d’unités de compte dont la qualité est assez variable, dont une partie est intéressante. De plus, vous avez accès à 6 ETF, il n’y a pas de SCPI et un seul OPCI.

Les modes de gestion

La performance du contrat PER dépend de la répartition des investissements entre fonds euros et unités de compte (UC), ainsi que des UC choisies. En souscrivant au PER de BNP Paribas, vous avez le choix entre 2 modes de gestion au choix :

• La gestion libre vous permet de placer votre épargne selon vos arbitrages, supports, etc.

• La gestion pilotée permet de déléguer la gestion de votre épargne à BNP Paribas en fonction de l’âge de départ en retraite prévu. Ainsi, plus le départ à la retraite est proche, plus l’épargne est progressivement rapatriée sur des supports sécurisés (fonds euros).

Cette sécurisation progressive se réfère au profil de risques Équilibré « Horizon Retraite » de la loi Pacte. C’est-à-dire que le capital est placé sur des fonds “BNP Paribas Perspectives”, qui sont des actifs financiers sélectionnés stratégiquement par les gestionnaires. Ainsi, plus vous êtes jeune, plus le pourcentage de produits risqués est élevée (afin de booster le profit).

Quelle est la fiscalité du PER Cardif ?

L’avantage fiscale est certes conditionné par le Plafond Annuel de Sécurité Sociale (PASS), mais dépend également du statut de l’assuré. En effet, les montants versés sur le PER peuvent être déduits du revenu global imposable ou du bénéfice imposable dans le cas où l’assuré est un travailleur non-salarié (TNS). C’est alors à lui de faire le choix de déduire ou non ses versements PER.

Pour les salariés, cette déduction ne pas excéder les plafonds prévus par la loi. Cela concerne :

• 10 % des revenus professionnels nets perçu en N-1, dans la limite de 8 fois le Plafond Annuel de Sécurité Sociale (PASS) ;
• ou 10 % du PASS.

Concernant les travailleurs non-salariés, les versements sont déductibles du bénéfice imposable dans la limite égale au plus élevé de :

• 10 % du bénéfice imposable dans la limite de 8 fois le PASS + 15 % sur la fraction du bénéfice comprise entre 1 et 8 fois le PASS ;
• ou 10 % du PASS.

Il y a de nombreux avantages d’une telle démarche : le report du solde non utilisé sur les 3 années suivantes et la possibilité pour le conjoint de bénéficier du plafond individuel de l’assuré.

En outre, lors de l’inscription, il est possible de renoncer à cette déduction fiscale des versements. Ainsi, vous bénéficiez d’un régime fiscal plus favorable au moment de la clôture de votre PER.

PER BNP Paribas : quels sont les frais ?

Afin de choisir le PER adapté à votre profil, il est recommandé de prendre en compte les frais engendrés par le contrat à la souscription, pendant sa durée de vie, mais aussi à sa clôture.

Comparé à d’autres acteurs du marché, le PER Cardif peut s’avérer élevé. À savoir :

• Les frais sur le versement initial et les versements libres : 2,5 %
• Les frais de gestion sur les UC : 0,7 %
• Les frais de gestion sur le fonds euros : 0,7 %
• Les frais d’arbitrage : 1 % au maximum

Le versement initial demandé est de 1 500 euros. Les versements suivants peuvent être effectués à partir de 30 euros par mois (programmés) et 30 euros (libres).

Quelles sont les disponibilités des fonds du PER Cardif ?

Les fonds déposés sur votre PER seront perçus lors de votre départ à la retraite. Toutefois, il est possible de débloquer tout ou partie de votre capital par anticipation dans les situations suivantes :

• Le décès du conjoint ou du partenaire pacsé ;
• L’invalidité de l’assuré, de l’un de ses enfants, de son conjoint ou partenaire pacsé ;
• Le surendettement ;
• L’expiration des droits à l’assurance chômage ;
• La cessation d’activité non salariée ;
• L’achat de résidence principale.

Quelles sont les modalités de sortie de Cardif essentiel retraite ?

Lors de la clôture du PER, vous pouvez choisir alors une sortie en capital, sous forme de rente, ou d’une solution mixte. Le mode de calcul est basé sur votre espérance de vie supposée. Ainsi, tout le capital ou toutes les rentes perçues pendant votre retraite doivent être égale au capital constitué auparavant. Plus la rente est effective tardivement, plus son montant est élevé.

Pour ce PER comme pour un plan souscrit autre part, les droits acquis par l’assuré peuvent être convertis de différentes façons à partir de l’âge légal de départ à la retraite. À savoir :

• En rente viagère simple.
• En rente viagère réversible : en cas de décès, le montant (ou une partie) de la rente est versé à votre bénéficiaire.
• En rente viagère avec annuités garanties : en cas de décès pendant la période garantie, le montant de la rente est versé à votre bénéficiaire.
• En rente viagère par paliers : le montant de la rente est majoré ou minoré sur des périodes définies.

Comment souscrire au PER de BNP Paribas ?

Le contrat de Plan Épargne Retraite Cardif, comme de nombreux contrats, est soumis à des conditions de souscriptions. Il est conseillé d’en prendre connaissance avant la demande d’ouverture du PER.

Concernant la BNP Paribas, vous devez respecter les critères suivants :

• Être un particulier : salarié, indépendant, sans emploi, etc. ;
• Être résident fiscal français ;
• Détenir un compte chèques BNP Paribas ;
• Adhérer à l’Union Française d’épargne et de prévoyance (UFEP) ;
• Verser le montant minimum à l’ouverture du contrat de 30 euros.

Si vous êtes déjà client BNP Paribas, vous pourrez ouvrir votre plan en agence ou en ligne. En cas contraire, vous pouvez remplir un formulaire de contact sur le site de BNP Paribas et/ou demander à être recontacté par un conseiller.

En outre, jusqu’au 31 décembre 2022, les frais de versement sur un PER BNP Paribas étaient de 1 % (pour un versement fait en agence).