Le Plan d’Épargne Retraite (PER) et le Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP) sont deux solutions d’épargne retraite, mais quelles sont leurs différences ? Dans cet article, Mes Allocs vous guide à travers les différences du PER et du PERP.
Le PER est un produit d’épargne retraite individuel qui a pour objectif de vous constituer un capital ou une rente viagère pour votre retraite. Il existe trois différents types de PER :
Avec le PER, vous avez la possibilité d’effectuer des versements libres à tout moment, en fonction de vos moyens et de vos objectifs. Les versements que vous faites peuvent être ponctuels ou programmés (mensuels, trimestriels ou annuels).
Au moment de votre départ à la retraite, vous avez la possibilité de choisir entre trois modes de sortie :
La fiscalité du PER est l’un des principaux avantages qu’il propose. Les versements volontaires que vous faites sur votre PER sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui vous permet de réduire votre impôt sur le revenu. De plus, la fiscalité appliquée au moment de la sortie dépend du mode de sortie que vous avez choisi (capital ou rente) et de la nature des versements (déductibles ou non).
En cas de décès avant la retraite, le capital que vous avez constitué est transmis aux bénéficiaires que vous avez désignés lors de la souscription du PER. C’est un véritable avantage du PER.
Le PERP est un ancien produit d’épargne retraite individuel qui n’est plus commercialisé depuis le 1er octobre 2020. Il vous donnait la possibilité de constituer un complément de revenus pour la retraite, principalement sous forme de rente viagère. Ce contrat a été remplacé par le PER, mais si vous avez souscrit un PERP avant cette date, vous avez la possibilité de le conserver et de continuer à l’alimenter.
Avec le PERP, vous alimentez votre épargne tout au long de votre vie par des versements libres ou programmés en fonction de vos moyens. Ces versements sont ensuite investis sur des supports d’investissement, principalement des fonds en euros. Une fois à la retraite, vous avez la possibilité de convertir le capital accumulé en rente viagère qui est versée jusqu’à la fin de votre vie.
Les versements que vous effectuez sur un PERP sont déductibles de votre revenu imposable et diminuent donc le montant de vos impôts. Ensuite, la sortie en rente viagère proposée par le PERP vous garantit des revenus à vie. Le PERP prévoit aussi une protection du conjoint qui, en cas de décès du titulaire, peut continuer à percevoir une partie de la rente.
Cependant, la possibilité de sortie en capital est limitée à 20 % maximum de l’épargne constituée. De plus, le capital présent sur un PERP est bloqué jusqu’à l’âge de la retraite, sauf en cas de situations exceptionnelles comme l’invalidité, le décès du conjoint ou le surendettement.
Le PER et le PERP sont deux types de produits destinés à l’épargne pour la retraite, mais ils ont des caractéristiques qui les distinguent l’un de l’autre.
Avec le PERP, la sortie en capital est limitée à 20 % du capital constitué. En revanche, avec le PER, vous pouvez choisir de récupérer l’intégralité de votre épargne sous forme de capital, en un seul versement ou de manière fractionnée.
Avec le PERP, la sortie en rente est obligatoire. Cette rente est imposable et elle est soumise au barème progressif de l’impôt sur le revenu après un abattement de 10 %. Le PER vous permet également de choisir une sortie en rente viagère. Dans ce cas, la fiscalité bénéficie d’un abattement qui est appliqué en fonction de votre âge lors du premier versement.
Le choix entre PERP et PER dépend de vos besoins et de vos objectifs pour la retraite. Si vous recherchez une solution simple et sécurisée, conserver votre PERP peut être plus intéressant. En revanche, si vous recherchez une gestion plus dynamique de votre épargne, le PER peut être plus pertinent.
Transférer votre PERP vers un PER peut être une solution intéressante. Dans un premier temps, le PER offre une plus grande flexibilité au niveau des versements et des choix de supports d’investissement. Ensuite, avec le PER, vous accédez à une gamme de placements plus large, ce qui permet de diversifier votre épargne. Enfin, le PER propose des options de sortie plus variées.
Avant de lancer une procédure de transfert, comparez les offres de PER disponibles sur le marché et prenez en compte les frais, les supports d’investissements proposés et les modes de gestion proposés.
Pour transférer votre PERP vers un PER, vous devez contacter l’établissement qui gère votre PERP et demander un transfert vers le PER de votre choix.
En général, vous devez fournir :
Une fois que votre demande de transfert est effectuée, celui-ci peut prendre quelques semaines.
Oui, vous pouvez cumuler PER et PERP. Aucune restriction légale ne vous empêche de détenir ces deux produits d’épargne retraite en même temps.
En résumé, le PER et le PERP sont tous les deux des solutions qui vous aident à préparer votre retraite. Le PER offre un choix de supports d’investissement plus large et plus d’options de sortie. Le PERP, quant à lui, privilégie la sécurité avec sa sortie en rente viagère. Le choix entre PER et PERP dépendra donc de vos objectifs et de vos besoins.
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Quelle est la principale différence entre le PER et le PERP ?
Oui, c'est possible et souvent gratuit.
Oui, les versements sont déductibles de vos revenus imposables (sous conditions).
Non, sauf cas exceptionnels (achat résidence principale pour le PER, invalidité...).
Oui, c'est possible.
Cela dépend de vos besoins et de votre situation. Le PER est plus flexible, le PERP plus axé sur la rente.